“18户省属企业和各市（州）国资国企均将依法治企、合规管理纳入企业经营业绩考核。”4月3日，记者在全省国资系统法治合规工作会议上了解到，四川省将着力推进企业依法合规经营全面考核，用考核“指挥棒”引导企业强化“决策先问法”“违法不决策”的底线意识，严禁“破规擅权”。 依法合规经营，制度的“篱笆”越扎越牢。省国资委相关负责人透露，目前省、市国企51家集团公司和267家子公司设立了首席合 ……

2024-04-07

随着全球化经济的不断发展，企业面临的合规风险日益增多。在这样的背景下，企业合规师的角色愈发显得重要。特别是在风险管理中，企业合规师扮演着核心的角色，确保企业在遵守法律法规的同时，实现稳健发展。 一、企业合规师的核心职责 企业合规师的主要职责是确保企业在运营过程中遵循国家法律法规、行业标准和国际惯例。他们不仅需要对法律法规有深入的了解，还需要具备风险识别、评估和管理的能力。 ……

2024-04-03

本文根据当前企业合规从业人员从事企业合规管理的普遍痛点——缺乏合规风险识别工具与技术和构建有效合规管理体系的难点——如何识别企业合规风险，本文以真实发生的企业违规、腐败案例的案发特征数据检索和统计为基础，总结提炼出各类企业生产经营中普遍存在和分布的合规风险源——审批权、市场客服与销售权、人事权、采购权、放行权、计量权、财务资金权和拥有关键信息权“企业八项权力模型”，作为合规风险源识别和合规风 ……

2024-03-18

新公司法于2023年12月29日通过修订，将于2024年7月1日起施行。至此，我国公司法1993年通过后经历了四次修正（1999年、2004年、2013年、2018年）、两次修订（2005年、2023年），而本次是2005年10月修订后的第二次修订，从用“修订”一词即可知本次修改条款之多、原理和条文变化之大。 修订以来不少公司都在对照并采取举措。国家出资公司更不可置之度外，新定位、 ……

2024-03-18

一、企业经营行为负面清单 （一）不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人； （二）向其它企业投资或者为他人提供担保，不得超过企业章程规定的限额； （三）企业资本公积金不得用于弥补企业亏损； （四）企业应当向聘任的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账本、财务会计报告及其它会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报； （五）除法定的会计账簿外， ……

2024-03-15

《中央企业合规管理办法》在第十二条明确：中央企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责，领导合规管理部门组织开展相关工作，指导所属单位加强合规管理。 2024年1月3日，深圳市司法局发布《深圳市企业实施首席合规官制度工作指引》，为深圳各类企业建立首席合规官制度提供专门指引。 指引明确：首席合规官是企业领导合规管理部门组织开 ……

2024-03-13

为提升合规管理工作水平，近日，青岛市国资委召开市直企业合规管理工作会，总结交流合规管理工作经验，进一步统一思想、提高认识，全面推动市直企业法治建设再上新台阶。 会议指出，近年来，青岛市国资委认真落实中央法治建设决策部署和省、市法治建设工作要求，以合规管理体系建设为抓手，大力推进市直企业法治建设工作，在合规制度、组织体系、风险防范等方面取得了新的成效，依法合规经营管理水平明显提升。 ……

2024-03-08

全国政协委员、国浩律师（上海）事务所合伙人吕红兵表示，合规不起诉制度既给涉案企业以深刻警醒和教育，防范今后可能再发生违法犯罪，也给相关行业企业合规经营提供了样板和借鉴。他建议，建立健全上市公司证券合规制度，大力提高上市公司质量。 吕红兵介绍，根据上市公司公告进行统计，2023年全年，沪深交易所共有159家公司（含实控人、控股股东、董监高等“关键少数”）收到了立案告知书（其中5家公司 ……

2024-03-06

本指引旨在为公司规范合同管理工作、预防和减少合同纠纷发生提供参考和建议。本指引的主要内容包括合同管理的组织体系、机构权责划分、合同评审程序、合同全流程管理的具体操作规程等。具体条文如下： 第一章总则 第一条为规范×××公司（以下简称“公司”）合同管理工作，实现公司合同管理的制度化、规范化，预防和减少合同纠纷的发生，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共 ……

2024-03-04

企业合规尽职调查材料清单 （通用部分模板） 为确定企业合规管理的范围以及合规整改的内容，对企业进行全面的合规尽职调查是必不可少的环节。通常情况下，对于企业合规的尽职调查，可以从企业的设立和历史沿革、治理结构、关联方以及关联交易和同业竞争情况、经营业务、财务、知识产权管理、重大资产、劳动用工、诉讼、仲裁纠纷、处罚等方面开展，并要求企业提供具体的尽调材料。一般来说，企业应当提 ……

2024-03-04

为更好地履行出资人职责，提升国企经营管理水平，自2023年8月以来，建德市国有资产管理服务中心以税务合规化建设为切入点，开展了涵盖全市国有企业经营范围全领域、全链条的税务合规体系建设，形成了财务、税务风险控制的综合性管理体系。 去年年中，建德市国资服务中心下发了《建德市市属国有公司税务合规管理行动方案》，在国家税务总局建德市税务局相关职能科室的指导下，国有资产管理服务中心主任统领， ……

2024-03-01

提升国有企业公司治理水平 1.分层分类推动公司治理制度化长效化 国有企业大都熟悉标准的公司治理结构，也就是“五会一层”的公司治理结构，习惯于公司治理都整齐划一。随着国企分类改革的深入推进，越来越多的国企意识到，中国特色现代公司治理不能生搬硬套、千人一面，“形似神不似”的公司治理现象亟待改变，这就要求国有企业分层分类推动公司治理制度化长效化，重视非标准公司治理的创新应用，推 ……

2024-02-27

实现国有资产保值增值，防止国有资产流失是国有资产监督管理的重要目标，责任追究制度是落实这一目标的监督保障机制。 2015年12月，国务院国资委印发《关于全面推进法治央企建设的意见》，明确要求央企“加快提升合规管理能力，相关部门共同参与、齐抓共管的合规管理工作体系，研究制定统一有效、全面覆盖、内容明确的合规制度准则，加强合规教育培训，努力形成全员合规的良性机制”。 2018 ……

2024-01-22

——以Y县原水生态净化与供水系统工程项目为例 截至2021年，国有企业（包括地方国企、央企、央企下属公司、其他国企）投资政府和社会资本合作项目数量占全部数量的60%以上，投资规模占全部投资规模的70%以上。日前，国务院办公厅转发国家发改委、财政部《规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见》，对PPP提出了新的规范要求。之前入库的16.8万亿投资项目，历史违规问题仍需要及时解决。 ……

2024-01-22

首席合规官（ChiefComplianceOfficer，CCO）作为企业合规管理的最高负责人，承担着引领企业合规发展的重要角色。在当前法规日益复杂、竞争日趋激烈的商业环境下，首席合规官的职责不仅是确保企业合规，更要积极引领企业走向未来。本文将探讨首席合规官的角色定位、挑战与机遇以及如何引领未来。 首先，首席合规官的角色定位至关重要，作为企业高层管理者，首席合规官应具备全面的法律和 ……

2024-01-19

近日，财政部印发《关于加强数据资产管理的指导意见》（以下简称《指导意见》），从依法合规管理数据资产、明晰数据资产权责关系、稳妥推动数据资产开发利用、严防数据资产价值应用风险等方面，规范和加强数据资产管理，推动数字经济发展。 中国是全球数字经济发展最快的国家之一。《数字中国发展报告（2022年）》显示，2022年我国数字经济规模已超过50万亿元，数字经济占GDP比重达到41.5%，位 ……

2024-01-19

我们的任务是让中国商业精英更正确地决策。动荡时代，从国家、社会到企业，稳健运行需要坚实的管理底盘。这个底盘的设计者，我们定义为底层设计师，这是我们管理与创新案例研究院的代表符号。 合规的成本不菲，但合规是否有效却未能得到实证研究的支持。 导读 壹 合规已经成为现代公司治理的必选内容。除了要求增加人手、建立监督系统、添加合规培训等内容外，政府部门正在“教 ……

2024-01-10

四川省属企业应当设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责 四川省属企业设立合规委员会，合规委员会主任应当由企业主要负责人兼任，承担合规管理组织领导和统筹协调工作 日前，四川国资国企合规管理工作推进会在成都召开。记者在会上获悉，目前14户省属企业集团公司及70户子企业、22户市（州）属企业集团公司及所属148户子企业任命了首席合规官。以首 ……

2024-01-08

四川省成都市国资委坚持把深化改革作为推动高质量发展的“关键一招”，聚焦国有企业改革深化提升行动，积极开展内控建设改革试点，成都产业集团作为成都市国资委首批内控建设改革试点单位，探索构建集团本部与下属公司分层分类的内控合规管理体系，通过重塑组织架构、再造业务流程、科学精准防控，以高质量内控合规管理护航企业高质量发展。截至2023年11月30日，成都产业集团合并资产总额1838.70亿元、同比增 ……

2023-12-29

——《中国上市公司治理分类指数报告No.22（2023）》正式发布 12月21日，2023中国公司治理50人论坛年会暨第十二届财经中国V论坛在京举行。本次论坛由中国上市公司协会、中国新闻社共同指导，中国公司治理50人论坛、中新经纬、中国上市公司协会学术顾问委员会主办，中信改革发展研究基金会、北京师范大学经济与工商管理学院联合主办。 会上，中国公司治理50人论坛与北京师范大 ……

2023-12-25